pkt3-budzet2006.pdf

DOCHODY BUD ņ ETOWE

1. Cła

Ujħte w ustawie budŇetowej na 2005 rok oraz w projekcie ustawy budŇetowej na 2006 rok

dochody z ceł obejmujĢ pełnĢ kwotħ dochodów pobieranych przez izby celne, tj. łĢcznie z

75% udziałem Unii Europejskiej.

a. Przewidywane wykonanie ustawy bud Ň etowej na 2005 r.

Plan dochodów z ceł wg ustawy budŇetowej na 2005 rok wynosi 1.557.800 tys. zł.

Wykonanie za 8 miesiħcy ( wg meldunków IC) wynosi 816.557 tys. zł, tj. 52,4% planu przy

upływie czasu 66,67%.Szacuje siħ, Ňe w 2005 r. planowane dochody z cła zostanĢ

wykonane w 75,3%, tj. w kwocie 1.173.000 tys.

Na niŇsze od załoŇonego w ustawie budŇetowej wykonanie dochodów z ceł wpłynie:

- niŇszy od załoŇonego kurs złotego (planowany - 442,29 zł/100EUR, wykonany za I półrocze

- 408,01zł/100EUR)

- niŇsza od planowanej efektywna stawka celna (planowana - 1,41%, wykonana za I półrocze

- 1,18%).

b. Plan na 2006 rok

W projekcie ustawy budŇetowej na 2006 rok dochody z ceł zaplanowano w kwocie

1.253.000 tys. zł, tj. wyŇszej o 6,8% od przewidywanego wykonania w 2005 roku.

PlanujĢc dochody z ceł przyjħto nastħpujĢce załoŇenia:

- import z poza obszaru Unii Europejskiej wyniesie 26.600 mln EUR,

- stawka celna na poziomie 1,18%,

- Ļredni kurs złotego 3,97 zł/EUR.

2. Podatek akcyzowy

a. Przewidywane wykonanie ustawy bud Ň etowej na 2005 r

Plan dochodów budŇetowych z tytułu podatku akcyzowego wg ustawy budŇetowej na 2005

rok wynosi 42.414.088 tys. zł. Wykonanie za 8 miesiħcy 2005 r. (wg meldunków IC) wynosi

25.697.593 tys. zł, tj. 60,59% przy upływie czasu 66,67%. W 2005 roku przewidywane

dochody z podatku akcyzowego szacowane sĢ w wysokoĻci 40.300.000 tys. zł., co oznacza

wykonanie ustawy budŇetowej na 2005 rok w 95%.

NiŇsze od planowanego wykonanie dochodów jest głównie wynikiem braku pierwotnie

zakładanego zrównania stawki akcyzy na oleje opałowe lekkie do poziomu opodatkowania

olejów napħdowych.

b. Plan na 2006 rok

W projekcie ustawy budŇetowej na 2006 rok zaplanowano dochody budŇetu paıstwa z tytułu

podatku akcyzowego w kwocie 43.465.000 tys. zł, tj. wyŇsze o 7,85% od przewidywanego

wykonania w 2005 roku.

PlanujĢc dochody z tytułu podatku akcyzowego na 2006 rok uwzglħdniono prognozħ zmiany

wolumenu sprzedaŇy głównych wyrobów akcyzowych.

WYDATKI BUD ņ ETOWE

Limity wydatków do projektu budŇetu na 2006 rok ustalono wg nastħpujĢcych załoŇeı:

1) w wynagrodzeniach uwzglħdniono skutki przechodzĢce z 2005 r. oraz wskaŅnik wzrostu

wynagrodzeı w wysokoĻci 1,5%,

2) dodatkowe wynagrodzenie roczne i nagrody roczne ustalono zgodnie z zasadami

naliczania,

3) Ļwiadczenia na rzecz osób fizycznych - wzrost o 1,5%,

4) bieŇĢce wydatki pozapłacowe ustalono na poziomie nominalnym 2005 r,

5) wydatki majĢtkowe stanowiĢ ok. 56% wydatków z roku 2005,

Ponadto pierwszeıstwo w finansowaniu majĢ wydatki na zadania współfinansowane ze

Ļrodków unijnych.

Przewidziane dla izb celnych na 2006 rok Ļrodki w rozdziale 75013 - Izby celne i urzħdy

celne w porównaniu z planem na dzieı 30.06.2005 r. wynoszĢ;

w tys. zł

Lp. Grupa wydatków

Ustawa

budŇetowa

na 2005 r.

Plan po

zmianach na

30.06.2005 r.

Projekt na

2006 r.

5/3

5/4

1 wynagrodzenia

659 273

658 741

668 427

101,39

101,47

2 pochodne

126 775

126 783

128 530

101,38

3 Ļwiadczenia

29 620

19 546

30 064

101,50

153,81

4 wydatki rzeczowe

96 701

108 417

96 701

100,00

89,19

5 wydatki majĢtkowe

22 135

13 120

59,27

Razem

934 504

935 622

936 842

100,25

100,13

Zmiana w obszarze wydatków rzeczowych planu po zmianach w stosunku do ustawy

budŇetowej wynika z wejĻcia w Ňycie z dniem 1.01.2005 r. rozporz Ģ dzenia Ministra Finansów

z dnia 20.09.2004 r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów

i rozchodów.., które wprowadziło m.in. zmianħ powodujĢcĢ, Ňe równowaŇnik za

umundurowanie nie jest klasyfikowany jako „Ļwiadczenia na rzecz osób fizycznych” lecz jako

„wydatki bieŇĢce” i w tabeli w kol. „plan po zmianach na 30.06.2005 r.” znajduje siħ w

wierszu „wydatki rzeczowe”.

Planowane na 2006 rok wydatki w pozostałych słuŇbach podległych Ministrowi Finansów

przedstawiajĢ siħ nastħpujĢco:

w tys. zł

Izby skarbowe rozdz. 75008

Urzħdy skarbowe rozdz. 75009

Urzħdy kontroli skarbowej rozdz.

75010

Lp.

Grupa

wydatków

Plan po

zmianach

na 30.06.

2005 r.

Plan po

zmianach

na 30.06.

2005 r.

Plan po

zmianach

na 30.06.

2005 r.

Projekt na

2006 r.

4/3

Projekt na

2006 r.

7/6

Projekt na

2006 r.

10/9

1 wynagrodzenia 186 861 192 484 103,01 1 627 614 1 673 906 102,84 341 690

350 289 102,52

2 pochodne

35 149

35 956 102,30 306 287 312 686 102,09

64 090

65 434 102,10

3 Ļwiadczenia

130

118 90,77

1 311

1 112 84,82

587

615 104,77

wydatki

rzeczowe

23 107

22 603 97,82 252 523 248 474 98,40

27 740

27 503 99,15

wydatki

majĢtkowe

11 286

10 500 93,04

54 387

55 008 101,14

9 290

0,00

Razem

256 533 261 661 102,00 2 242 122 2 291 186 102,19 443 397

443 841 100,10

Planowane na 2006 rok wydatki w jednostkach celnych i skarbowych podległych Ministrowi

Finansów wynoszĢ:

w tys. zł

grupa

wydatków

Izby celne rozdz.

75013

Izby skarbowe rozdz.

75008

Urzħdy skarbowe

rozdz. 75009

Urzħdy kontroli

skarbowej rozdz.

75010

Lp.

kwota

wydatków

kwota/1

zatrudn.

kwota

wydatków

kwota/1

zatrudn.

kwota

wydatków

kwota/1

zatrudn.

kwota

wydatków

kwota/1

zatrudn.

1 wynagrodzenia 668 427

41,94 192 484

46,25 1 673 906

42,98 350 289

62,12

2 pochodne

128 530

8,07

35 956

8,64 312 686

8,03

65 434

11,60

3 Ļwiadczenia

30 064

1,89

118

0,03

1 112

0,03

615

0,11

wydatki

rzeczowe

96 701

6,07

22 603

5,43 248 474

6,38

27 503

4,88

wydatki

majĢtkowe

13 120

0,82

10 500

2,52

55 008

1,41

0,00

Razem

936 842

58,79 261 661

62,87 2 291 186

58,83 443 841

78,71

Plik z chomika:

Inne pliki z tego folderu:

Inne foldery tego chomika: