Praca pochodzi z serwisu www.e-sciagi.pl
Części składowe systemu finansowego:
1. Instrumenty finansowe – zobowiązania finansowe np. kupno akcji, obligacji.
Zobowiązania finansowe w wymianie czasowej:
- krótkoterminowe;
- długoterminowe.
2. Rynki finansowe
pieniężny kapitałowy
gotówkowy bezgotówkowy giełdowy pozagiełdowy
3. Instytucje finansowe
tworzące pieniądz tworzące instrumenty
(Bank Centralny, nie będące pieniądzem
banki komercyjne) (Fundusze emerytalne,
ubezpieczeniowe,
inwestycyjne, powiernicze)
4. Reguły prawne
sformalizowane zwyczajowe (niepisane)
(akty prawne
w postaci ustaw)
PG – podmioty gospodarcze;
OF – osoba fizyczna;
IF – instytucje finansowe.
BK = centrum, oś rozliczeń
W USA osią rozliczeń jest Rynek Papierów Wartościowych, a banki pełnią funkcję uzupełniającą.
Rodzaje finansów w systemie finansowym:
- finanse podmiotów gospodarczych;
- finanse budżetu państwa i samorządów;
- finanse ubezpieczeń;
- finanse systemu bankowego.
Bank komercyjny – specyficzna instytucja finansowa zajmująca się gromadzeniem, przechowywaniem i zagospodarowaniem środków pieniężnych, działająca na rzecz racjonalizacji zysków i funkcjonująca jako instytucja zaufania publicznego.
NBP pełni funkcję nadzoru bankowego.
Operacje bankowe:
- pasywne = bierne – gromadzenie środków;
- aktywne = czynne – sprzedaż środków.
Operacje pośrednie są w imieniu, na rzecz i ryzyko klienta.
ROR PG IF
BK
operacje zasilające, bierne
kredyty oper. kapitałowe
Transformacja ilościowa – zgrupowanie kredytu.
Transformacja czasowa – przekształcenie środków na kredyt.
Racjonalizacja zysków:
RZ = maxZ x APR
akceptowalny poziom ryzyka
Gromadzenie środków – operacje pasywne, bierne.
Marketing – agresywne tworzenie wizerunku.
1. Kapitał własny
2. ROR
3. RB
4. Środki pieniężne j. b. p.
5. Środki zagraniczne
6. Kred. Zagraniczne
7. Lokaty terminowe
5 – 15%
30 – 45%
20 – 40% X
15 – 25%
4 – 7%
20 – 35%
100%
1 – 3%
1,5 – 4,0
1,5 – 4,5 : 7 =
1,5 – 4,5
6 – 12%
2,89 2,64
3,16 3,01
4,01 3,92
Każdy bank powinien mieć 5 mln EURO.
D – i/100 + i
D – określony procent
i – inflacja
Sprzedaż pieniądza:
- udzielanie pożyczek
- udzielanie kredytów
Ryzyko kredytowe – zagrożenie dla banku nie oddania w terminie i w całości zaciągniętego kredytu.
Zagrożeniem dla banku jest:
- kredytobiorca
- kredyt i jego wielkość
- przypadek losowy
- otoczenie gospodarcze
- polityka gospodarcza rządu
- subiektywna ocena wniosku kredytowego
Zdolność kredytowa osób fizycznych to różnica między przychodami a wydatkami.
W 2000 roku było 17% kredytów nie spłaconych, co 5 kredyt nie spłacony w terminie.
Funkcje kredytu:
- stymulująca
- dochodowa
- rozdzielcza
Podmioty gospodarcze są to instytucje, które działają zgodnie z prawem.
Badanie zdolności kredytowej podmiotów gospodarczych.
- badanie czy firma ma regon (badanie zdolności formalno-prawne)
- czy płaci podatki
- czy nie jest zadłużony
- badanie zdolności osobistej kierownictwa
- badanie właściwej zdolności kredytowej
- logiczno-dedukcyjne
- indukcyjne
- jakościowe
Bank musi sprawdzić dokumenty finansowe podmiotu, czyli:
- bilans
- rachunek wyników (zysków i strat)
- przepływy gotówkowe – czy zostanie mu coś po opłaceniu podatków, są to dokumenty dodatkowe do wniosku kredytowego
Dedukuje jaka jest jakość dokumentów finansowych. W banku stosuje się zasadę wyodrębnienia podmiotu gospodarczego.
Kapitał własny powinien wynosić 2/3 całego kapitału, im więcej tym lepiej.
Jeżeli podmiot coś produkuje to bank chce wiedzieć czy nie zamrozi wszystkich środków.
1. chce znać efektywność i sens wydawanych pieniędzy na surowce
2. na produkcję w toku (wydłużanie w czasie)
3. wytwory wytwórcze (koszty gwarancji, reklamy)
4. zyskowność sprzedaży
- ocena podmiotu gospodarczego w kontekście czynników zewnętrznych (czy ma szanse przeżycia)
- polityka podatkowa
- wstępne przyznanie kredytu
- zabezpieczenia prawne udzielanego kredytu
· osobiste
· rzeczowe (mieszkanie, księga wieczysta, hipoteka)
- umowa kredytowa ma przynajmniej 11 elementów obligatoryjnych: nazwisko, imię, data, przeznaczenie kredytu, oprocentowanie (normalne – 12%, karne – 2-12% = 24%), wysokość kredytu, okres kadencji, sposób spłaty
- podpisanie umowy kredytowej
- udostępnienie środków
Sposoby kredytowania kredytów:
Monitoring kredytowy jest narzucony bankom a podmioty gospodarcze są zobowiązane do przestrzegania zgodnie z umową „Prawo bankowe”
- bieżący – zadanie stale ciągłe
· kontrolować regularność wpłat na konto
· sprawdzać czy przekazuje pieniądze zgodnie z umową, racjonalność wydatków
· sprawdzać dokumenty
· podpowiadanie kredytobiorcy jak się ma zachować
· bank informuje o sytuacji w tej branży do jakiej należy kredytobiorca
- okresowy – raz na jakiś czas zobaczyć co się dzieje u kredytobiorcy
· czy zmodernizował np. system informatyczny
· dokonuje nowej oceny zdolności kredytowej
W banku są systemy nadzoru i kontroli, które chronią bank przed upadłością. Występuje ryzyko pojedynczego kredytu. Dokonuje się to w ten sposób:
- przeniesienie tzn. rozciągnięcie na osoby trzecie, czynią je odpowiedzialne
- rozłożenie – na jakieś podmioty (np. kredyt 20mln złotych), tworzymy z innym bankiem konsorcjum kredytowe, a ja prowadzę kredyt
- liberalizacja – przepisy prawa ogólne nie wiele się różnią, musimy je przestrzegać każdy bank ma inne przepisy wewnętrzne (szczegółowe).
Wykład IV – 21.10.2002
Kredyty regularne to kredyty spłacane terminowo.
Kredyty w sytuacji nieregularnej Rezerwa cenowa
- kredyty poniżej standardu – od 1 miesiąca do 3 20%
- kredyty wątpliwe – od 3 miesięcy do 6 50%
- kredyty stracone – powyżej 6 miesięcy 100%
Rezerwa ogólna od 1 miesiąca
BTE – Bankowy Tytuł Egzekucyjny (sporządzany przez radcę prawnego)
KW – Klauzula Wykonalności
Koszty i dochody z działalności kredytowej
Koszty:
- koszty odsetkowe z depozytu i lokat terminowych
- reklama
- rezerwy cenowe
- inne
Dochody:
- opłata za wniosek
- prowizja od 1 od 3% lub inna
- odsetki
Stopa procentowa zwana inaczej odsetkową jest uznawana za cenę jaką właściciel pieniędzy (kapitału) gotów jest udostępnić posiadane przez siebie środki pieniężne do dyspozycji ubiegającej się o to osoby, a ta osoba gotowa jest zapłacić tę cenę za możliwość wcześniejszego dysponowania tymi środkami pieniężnymi.
O wysokości stopy procentowej decydują m.in.:
- korzyść...
stary_hipis